Ripartizione competenze tra Compliance e Internal Audit nella prestazione dei servizi di investimento e di gestione collettiva del risparmio

10 marzo 2011

Comunicazione congiunta BI - CONSOB

Banca d'Italia e CONSOB hanno oggi pubblicato sui rispettivi siti internet una comunicazione congiunta contenente indirizzi interpretativi ed applicativi riguardanti l'articolazione delle competenze fra la funzione di controllo di conformità alle norme (c.d. compliance) e quella di revisione interna (c.d. internal audit) nella prestazione di servizi di investimento e di gestione collettiva del risparmio da parte degli intermediari.

La comunicazione, elaborata in attuazione del Protocollo di intesa fra le due Autorità dell'ottobre 2007, è volta ad assicurare un maggior grado di certezza agli operatori in merito alla coerenza dei propri assetti di controllo con le vigenti disposizioni di vigilanza, nel rispetto del principio di proporzionalità.

Allegati

  1. 10 marzo 2011
    8 marzo 2011 - Ripartizione delle competenze tra Compliance e Internal Audit
    pdf 2 MB

    nella prestazione dei servizi di investimento e di gestione collettiva del risparmio - Testo della comunicazione