Elenco degli Orientamenti e delle Raccomandazioni delle Autorità europee di vigilanza (European Supervisory Authorities)

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IdentificativoTitoloIntenzione di conformarsiData di applicazione in ItaliaAmbito di applicazioneNota/atto normativo

EBA

EBA/GL/2023/08 Orientamenti sul raffronto delle pratiche relative alla diversità, tra cui le politiche in materia di diversità e il divario retributivo di genere, ai sensi della direttiva 2013/36/UE e della direttiva (UE) 2019/2034

27/06/2024

  • Banche
  • SIM

Nota n. 38 del 21/05/2024

EBA/GL/2023/10 Orientamenti recanti modifica agli orientamenti EBA/GL/2020/14 in materia di precisazione degli indicatori a rilevanza sistemica e relativa informativa

10/05/2024

  • Banche

Norme banche

EBA/GL/2023/05 Orientamenti che modificano
gli orientamenti
EBA/GL/2022/01 destinati
agli enti e alle autorità di
risoluzione per migliorare la
possibilità di risoluzione ai
sensi degli articoli 15 e 16
della direttiva 2014/59/UE
(orientamenti in materia di
possibilità di risoluzione) al
fine di introdurre una nuova
sezione relativa ai test sulla
possibilità di risoluzione

01/01/2024

  • Banche e SIM di cui all'art. 55-bis TUF

Nota n. 36 del 13/10/2023

EBA/GL/2023/04 Orientamenti EBA sulle politiche e sui controlli per la gestione efficace dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo (ML/TF) nel fornire accesso ai servizi finanziari
  • 03/11/2023
  • SIM
  • SGR
  • SICA
  • SICAF
  • IMEL
  • IP
  • Succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi UE e di Paesi terzi;
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia.
  • 02/04/2024
  • Banche
  • SIM
  • SGR
  • SICAV
  • SICAF
  • IMEL
  • IP
  • Succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi UE e di Paesi terzi;
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia.
  • intermediari iscritti nell'albo previsto dall'art. 106 del TUB, incluse le società fiduciarie;
  • soggetti eroganti micro-credito, ai sensi dell'art. 111 del TUB;
  • Poste Italiane, per l'attività di bancoposta;
  • Cassa Depositi e Prestiti.

Nota n. 34 del 03/10/2023 (modificata in data 20 febbraio 2024)

EBA/GL/2023/03 Orientamenti dell'EBA recanti modifiche agli Orientamenti in materia di fattori di rischio per l'adeguata verifica della clientela (Orientamento sui clienti che sono organizzazioni senza scopo di lucro)
  • 01/03/2024
  • SIM
  • SGR
  • SICA
  • SICAF
  • IMEL
  • IP
  • Succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi UE e di Paesi terzi;
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia.
  • 29/07/2024
  • Banche
  • SIM
  • SGR
  • SICAV
  • SICAF
  • IMEL
  • IP
  • Succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi UE e di Paesi terzi;
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia.
  • intermediari iscritti nell'albo previsto dall'art. 106 del TUB, incluse le società fiduciarie;
  • soggetti eroganti micro-credito, ai sensi dell'art. 111 del TUB;
  • Poste Italiane, per l'attività di bancoposta;
  • Cassa Depositi e Prestiti.

Nota n. 35 del 03/10/2023 (modificata in data 20 febbraio 2024)

EBA/GL/2023/02 Orientamenti (rivisti) sui metodi di calcolo dei contributi ai sistemi di garanzia dei depositi ai sensi della direttiva 2014/49/UE, che abrogano e sostituiscono gli orientamenti EBA/GL/2015/10

03/07/2024

  • Sistemi di garanzia dei depositi

Nota n. 33 del 06/09/2023

EBA/GL/2022/15 Orientamenti EBA sull'utilizzo di soluzioni di onboarding a distanza del cliente per le finalità di cui all'articolo 13, paragrafo 1, della direttiva (UE) 2015/849
  • 02/10/2023
  • SIM
  • SGR
  • SICAV
  • SICAF
    IMEL
  • IP
  • Succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi UE e di Paesi terzi;
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia;
  • 01/03/2024
  • Banche
  • SIM
  • SGR
  • SICAV
  • SICAF
  • IMEL
  • IP
  • Succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi UE e di Paesi terzi;
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia;
  • intermediari iscritti nell’albo previsto dall'art. 106 del TUB, incluse le società fiduciarie;
  • soggetti eroganti micro-credito, ai sensi dell'art. 111 del TUB;
  • Poste Italiane, per l'attività di bancoposta;
  • Cassa Depositi e Prestiti
EBA/GL/2023/01 Orientamenti EBA destinati alle autorità di risoluzione in merito alla pubblicazione della meccanica di scambio nella svalutazione e conversione e nel bail-in

01/01/2024

-

Sintesi indicativa delle modalità di esecuzione della
riduzione e conversione e del bail-in

EBA/GL/2022/11 Orientamenti EBA in materia di trasferibilità per integrare la valutazione della possibilità di risoluzione per le strategie di cessione

01/01/2024

  • Banche e SIM di cui all'art. 55-bis TUF

Nota n. 30 del 08/03/2023

EBA/GL/2021/13 Orientamenti su sane politiche di remunerazione ai sensi della direttiva (UE) 2019/2034

31/12/2022

  • SIM

Norme SIM

EBA/GL/2021/14 Orientamenti in materia di governance interna ai sensi della direttiva (UE) 2019/2034

31/12/2022

  • SIM

Norme SIM

EBA/GL/2022/12 Orientamenti recanti modifica agli orientamenti EBA/GL/2020/14 in materia di precisazione degli indicatori a rilevanza sistemica e relativa informativa

16/01/2023

  • Banche

Norme banche

EBA/GL/2022/13 Orientamenti recanti modifica gli orientamenti ABE/GL/2018/10 relativi all'informativa sulle esposizioni deteriorate e oggetto di misure di concessione

31/12/2022

  • Banche

Norme banche

EBA/GL/2022/06 Orientamenti sugli esercizi di benchmarking in materia di prassi di remunerazione, divario retributivo di genere e rapporti più elevati approvati ai sensi della direttiva 2013/36/UE

31/12/2022

  • Banche

Norme banche

EBA/GL/2022/07 Orientamenti sugli esercizi di benchmarking in materia di prassi di remunerazione e divario retributivo di genere ai sensi della direttiva (UE) 2019/2034

31/12/2022

  • SIM

Norme SIM

EBA/GL/2022/08 Orientamenti sugli esercizi di raccolta di informazioni riguardanti i c.d. high earner a norma della direttiva 2013/36/UE e della direttiva (UE) 2019/2034

31/12/2022

  • Banche
  • SIM

Norme banche e SIM

EBA/GL/2022/10 Orientamenti sui criteri per esentare le imprese di investimento dai requisiti di liquidità conformemente all'articolo 43, paragrafo 4, del regolamento (UE) 2019/2033

30/11/2022

SIM di cui all'art. 12, par. 1, del regolamento (UE) 2019/2033 (cd. SIM di classe 3)

Succursali in Italia di imprese di paesi terzi di cui all'art. 1, co.1, lett. g), TUF diverse dagli enti creditizi di cui all'art. 4, par. 1, co. 1 del regolamento (UE) 575/2013, equiparate alle SIM di classe 3.

Nota n. 29 del 30/11/2022

EBA/GL/2022/05 Orientamenti EBA sulle politiche e le procedure relative alla gestione della conformità e al ruolo e alle responsabilità del responsabile antiriciclaggio

01/08/2023

  • Banche
  • SIM
  • SGR
  • SICAV
  • SICAF
  • IMEL
  • IP
  • Intermediari Finanziari (ex art. 106 TUB)
  • Succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi UE e di Paesi terzi
  • Soggetti eroganti microcredito
  • Poste Italiane S.p.A., per l’attività di bancoposta Cassa Depositi e Prestiti S.p.A.
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia

Provvedimento
del 1° agosto
2023

EBA/GL/2019/04 Orientamenti sulla gestione dei rischi ICT e di sicurezza

04/11/2022 (per le banche)

12/11/2022 (per IP e IMEL)

  • Banche
  • IP
  • IMEL

Norme banche

Norme IP e IMEL

EBA/GL/2022/01 Orientamenti EBA destinati agli enti e alle autorità di risoluzione per migliorare la possibilità di risoluzione 01/01/2024
  • Banche e SIM di cui all'art.55-bis TUF
Nota n. 27 del 27/05/2022
EBA/GL/2018/06 Orientamenti in materia di gestione delle esposizioni deteriorate e oggetto di misure di concessioni 05/04/2022
  • Banche e gruppi bancari meno significativi
Nota n. 26 del 5 aprile 2022
EBA/GL/2021/17 Orientamenti sulla delineazione e segnalazione dei mezzi finanziari disponibili dei sistemi di garanzia dei depositi 30/03/2022
  • Sistemi di garanzia dei depositi
Nota n. 25 del 16/3/2022
EBA/GL/2021/11 Orientamenti sugli indicatori dei piani di risanamento 14/02/2022
  • Banche e SIM di cui all'articolo 55-bis TUF

Nota n. 24 del 10/2/2022

Disposizioni in materia di piani di risanamento

Allegato A - Piani di risanamento in forma semplificata: schema

EBA/GL/2021/10 Orientamenti sulle prove di stress dei sistemi di garanzia dei depositi ai sensi della direttiva 2014/49/UE (che modificano e sostituiscono i precedenti Orientamenti EBA/GL/2016/02) 14/02/2022
  • Sistemi di garanzia dei depositi

Nota n. 23 dell'8/2/2022

EBA/GL/2020/09 Orientamenti relativi al trattamento delle posizioni in cambi di natura strutturale ai sensi dell’articolo 352, paragrafo 2, del CRR 01/01/2022
  • Banche meno significative
  • SIM

Norme banche e SIM

EBA/GL/2021/06 Orientamenti congiunti EBA/ESMA sulla valutazione dell'idoneità dei membri dell'organo di gestione e del personale che riveste ruoli chiave 31/12/2021
  • Banche
  • SIM

Nota n. 22 del 20/12/2021

Norme banche (1)

Norme banche (2)

Per le Norme SIM, cfr. la Compliance Table dell'EBA

EBA/GL/2021/09 Orientamenti EBA sui criteri di valutazione dei casi eccezionali in cui gli enti superano i limiti delle grandi esposizioni nonché il periodo e le misure per il ritorno alla conformità 01/01/2022
  • Banche meno significative, SIM di classe 1 minus

Nota n. 21 del 16/12/2021

EBA/GL/2020/05 Orientamenti in materia di attenuazione del rischio di credito per gli enti che applicano il metodo basato sui rating interni (IRB) con stime interne della perdita in caso di default (LGD) 01/01/2022
  • Banche meno significative, SIM di classe 1 minus

Nota n. 20 del 16/12/2021

EBA/GL/2019/03 Orientamenti sulla stima della perdita in caso di default (LGD) adatta per una fase recessiva ("stima della LGD in fase recessiva") 01/01/2022
  • Banche meno significative, SIM di classe 1 minus

Nota n. 19 del 16/12/2021

EBA/GL/2017/16 Orientamenti sulla stima della probabilità di default (PD) e delle perdite in caso di default (LGD) e sul trattamento delle esposizioni in stato di default 01/01/2022
  • Banche meno significative, SIM di classe 1 minus

Nota n. 18 del 16/12/2021

EBA/GL/2021/08 Orientamenti relativi al monitoraggio della soglia e altri aspetti procedurali relativi alla costituzione di un'impresa madre nell'UE intermedia ai sensi dell’articolo 21 ter della direttiva 2013/36/UE 09/12/2021
  • Banche meno significative e SIM (escluse quelle di classe 1) che sono filiazioni in Italia di gruppi di paesi terzi;
  • Succursali in Italia di banche e imprese di investimento di gruppi di paesi terzi;
  • Società di partecipazione finanziaria e società di partecipazione finanziaria mista di gruppi di paesi terzi per le quali la Banca d'Italia è autorità di vigilanza su base consolidata

Nota n. 17 del 09/12/2021

EBA/GL/2021/04 Orientamenti in materia di sane politiche di remunerazione ai sensi della direttiva CRD 31/12/2021
  • Banche

Norme banche

EBA/GL/2021/03 Orientamenti aggiornati dell'EBA in materia di segnalazione dei gravi incidenti ai sensi della direttiva PSD2 01/01/2022
  • Banche
  • Prestatori di servizi di pagamento

Norme banche

Norme IP e IMEL

EBA/GL/2021/07 Orientamenti relativi ai criteri per l'uso dei dati immessi nel modello interno di cui all'articolo 325 sexquinquagies del CRR 01/01/2022
  • Banche meno
    significative, SIM di classe 1 minus

Nota n.16 del 19/10/2021

EBA/GL/2021/02 Orientamenti EBA in materia di fattori di rischio per l'adeguata verifica della clientela 26/10/2021
  • Banche
  • SIM
  • SGR, SICAV e SICAF
  • IP
  • IMEL
  • Intermediari Finanziari (ex art. 106 TUB)
  • succursali in Italia di intermediari bancari e finanziari di Paesi terzi
  • soggetti eroganti microcredito
  • Poste Italiane S.p.A., per l'attività di bancoposta
  • Cassa Depositi e Prestiti S.p.A.
  • Banche, IP e IMEL UE tenuti a istituire un punto di contatto in Italia

Nota n.15 del 04/10/2021

EBA/GL/2020/06 Orientamenti in materia di concessione e monitoraggio dei prestiti 20/07/2021
  • Banche meno
    significative

  • Intermediari Finanziari (ex art. 106 TUB)

Nota n.13 del 20/07/2021

EBA/GL/2021/01 Orientamenti EBA che specificano le condizioni per l'applicazione del
trattamento alternativo delle
esposizioni degli enti relative ai «contratti di vendita con patto di riacquisto tri‑party» di
cui all'articolo 403, paragrafo 3, del regolamento (UE) n.575/2013 ai fini delle grandi
esposizioni
28/06/2021
  • Banche meno
    significative

  • SIM

Nota n.10 del 26/05/2021

EBA/GL/2020/15 Orientamenti recanti modifica
agli Orientamenti EBA in materia di
moratorie legislative
e non legislative
Covid-19
02/12/2020
  • Banche meno
    significative

Nota n. 9 del 11/02/2021

EBA/GL/2018/02 Orientamenti sulla gestione del rischio di tasso di interesse derivante da non-trading book activities Cfr. Norme
  • Banche
  • SIM

Norme banche

Norme SIM

EBA/GL/2018/04 Orientamenti relativi alle prove di stress degli enti Cfr. Norme
  • Banche
  • SIM

Norme banche

Norme SIM

EBA/GL/2019/02 Orientamenti dell'EBA in materia di esternalizzazione 24/09/2020
  • Banche

Norme banche
EBA/GL/2020/10 Orientamenti relativi al processo pragmatico di revisione e valutazione prudenziale del 2020 alla luce della crisi di COVID-19 23/07/2020
  • Banche meno significative
  • SIM
  • SGR
  • IP
  • IMEL
  • Intermediari
    Finanziari ex art.106
    TUB

Nota n. 8 del 22/09/20
EBA/GL/2020/11 Orientamenti sugli obblighi di segnalazione e informativa a fini di vigilanza in conformità del c.d. "CRR Quick fix" Cfr. Norme
  • Banche meno significative
  • SIM e gruppi di SIM

Norme banche

Norme SIM

Norme intermediari finanziari

EBA/GL/2020/12 Orientamenti recanti modifica agli Orientamenti EBA/GL/2018/01 sulle informative uniformi ai sensi dell'articolo 473 bis CRR allo scopo di garantire la conformità con il cd. "CRR Quick fix" Cfr. Norme
  • Banche meno significative
  • SIM e gruppi di SIM

Norme banche

Norme SIM

EBA/REC/2017/02 Raccomandazioni sul trattamento delle entità in un piano di risanamento di gruppo 07/05/2018
  • Banche
  • SIM

Norme banche/SIM
EBA/GL/2015/02 Orientamenti sull'elenco minimo degli indicatori qualitativi e quantitativi dei piani di risanamento 15/02/2017
  • Banche
  • SIM

Norme banche/SIM

Inapplicabile dal 14.2.2022

EBA/GL/2014/06 Orientamenti sulla serie di scenari da utilizzare nei piani di risanamento 15/02/2017
  • Banche
  • SIM

Norme banche/SIM
EBA/GL/2020/04 Orientamenti EBA sulla determinazione della Weighted Average Maturity delle tranche delle cartolarizzazioni 01/09/2020
  • Banche meno significative
  • SIM

Nota n. 7 del 04/08/2020
EBA/GL/2020/08 Orientamenti recanti modifica agli Orientamenti EBA in materia di moratorie legislative e non legislative Covid-19 25/06/2020
  • Banche meno significative

Nota n. 6 del 06/08/2020
EBA/GL/2020/07 Orientamenti relativi agli obblighi di segnalazione e di informativa al pubblico sulle esposizioni oggetto di misure applicate alla luce della crisi Covid-19

30/06/2020

12/12/2023

  • Banche meno significative

Norme banche

Statement
EBA del 17
gennaio
2022

Statement EBA del 16 dicembre 2022

Norme banche

EBA/GL/2020/02 Orientamenti EBA in materia di moratorie legislative e non legislative Covid-19 02/04/2020
  • Banche meno significative

Nota n. 4 del 12/05/20

(Cfr. Nota n.6 del 06/08/2020
e Nota n.9 del 11/02/2021)

EBA/GL/2019/01 Orientamenti EBA in materia di specificazione dei tipi di esposizioni da associare a rischi elevati

31/12/2019

31/12/20 per gli
intermediari finanziari

  • Banche meno significative
  • SIM
  • Intermediari finanziari

Nota n. 2 del 19/12/19
EBA/GL/2017/15 Orientamenti sui clienti connessi ai sensi dell'articolo 4, paragrafo 1, punto 39), del regolamento (UE) n. 575/2013 31/12/2019
  • Banche meno significative
  • SIM

Nota n. 1 del 19/12/19

ESMA

ESMA50-43599798-9011 Orientamenti sugli scenari delle prove di stress ai sensi del regolamento sui fondi comuni monetari - Aggiornamento 2023 Competenza Consob 06/05/2024
  • Gestori di OICR

Nota n. 37 del 03/05/2024

ESMA50-164-6583 Orientamenti sugli scenari delle prove di stress ai sensi del regolamento sui fondi comuni monetari - Aggiornamento 2022 Competenza Consob 27/03/2023
  • Gestori di OICR

Nota n. 31 del 16/03/2023

Cfr. Nota n. 37

ESMA34-49-446 Orientamenti sugli scenari delle prove di stress ai sensi del regolamento sui fondi comuni monetari - Aggiornamento 2021 Competenza Consob 20/07/2022
  • Gestori di OICR

Nota n. 28 del 20/07/2022

(Cfr. Nota n. 31)

ESMA34-39-992 Orientamenti in materia di commissioni di performance degli OICVM e di alcuni tipi di FIA Competenza Consob Cfr. Norme (Articolo 8 del provvedimento del 23 dicembre 2021)
  • Gestori di OICR
Norme gestori
ESMA34-49-291 Orientamenti sugli scenari delle prove di stress ai sensi del
regolamento sui fondi comuni monetari - Aggiornamento 2020
Competenza Consob 29/08/2021
  • Gestori di OICR

Nota n. 14 del 11/08/21

(Cfr. Nota n. 28)

ESMA50-164-4285

Orientamenti in materia di esternalizzazione a fornitori di servizi cloud

Competenza Consob 31/07/2021
  • Banche
  • SIM
  • Gestori di OICR
  • Depositari
  • Sedi di negoziazione (trading venue)
  • Depositari centrali di titoli (CSD)
  • Controparti centrali (CCP)

Nota n.12 del 13/07/21

ESMA35-36-1952

Orientamenti su alcuni aspetti dei requisiti della direttiva MiFID II relativi alla funzione di controllo della conformità

Competenza Consob 07/07/2021
  • Banche
  • SIM
  • Gestori di OICR

Nota n.11 del 07/07/21

ESMA34-39-897 Orientamenti sulle prove di stress di liquidità negli OICVM e nei FIA Competenza Consob 03/03/2021
  • Gestori di OICR
  • Depositari

Norme gestori

ESMA34-49-173IT Orientamenti in materia di informativa alle autorità competenti ai sensi dell'articolo 37 del regolamento FCM Competenza Consob 03/09/2020
  • Gestori di OICR

Norme gestori

ESMA34-49-115 Orientamenti sugli scenari delle prove di stress ai sensi dell'articolo 28 del regolamento FCM Competenza Consob 31/12/2019
  • Gestori di OICR

Nota n. 3 del 19/12/19

(Cfr. Nota n. 5)

ESMA34-49-172 Orientamenti sugli scenari delle prove di stress ai sensi del regolamento FCM Competenza Consob 30/07/2020
  • Gestori di OICR

Nota n. 5 del 28/07/20

(Cfr. Nota n. 14)