Identificazione per il 2027 delle istituzioni a rilevanza sistemica nazionale autorizzate in Italia

La Banca d'Italia ha identificato per il 2027 i gruppi bancari UniCredit, Intesa Sanpaolo, Monte dei Paschi di Siena, Banco BPM, BPER Banca e ICCREA come istituzioni a rilevanza sistemica nazionale (Other Systemically Important Institutions, O-SII) autorizzate in Italia.

Il processo di identificazione non tiene conto delle operazioni di aggregazione attualmente in corso, che interessano alcuni gruppi bancari italiani ed esteri, in quanto non ancora perfezionate al momento dell'avvio dei relativi procedimenti amministrativi. Qualora tali operazioni producano effetti rilevanti sul grado di rilevanza sistemica dei gruppi italiani, la Banca d'Italia potrà valutare l’avvio di nuovi procedimenti amministrativi per tenerne conto.

UniCredit, Intesa Sanpaolo, Monte dei Paschi di Siena, Banco BPM, BPER Banca e ICCREA dovranno mantenere dal 1° gennaio 2027 una riserva di capitale (buffer) per le O-SII pari, rispettivamente, a 1,25, 1,25, 0,50, 0,50, 0,50 e 0,25 per cento delle proprie esposizioni complessive ponderate per il rischio (tav. 1).

Tavola 1

La decisione sui buffer è stata assunta ai sensi della circolare n. 285/2013 della Banca d'Italia (Disposizioni di vigilanza per le banche), che recepisce in Italia le disposizioni della direttiva UE/2013/36 ed esplicita i criteri su cui si basa la metodologia per individuare le O-SII. La valutazione è stata effettuata seguendo le indicazioni contenute nelle Guidelines EBA/GL/2014/10 dell'Autorità bancaria europea (European Banking Authority, EBA), che specificano i criteri e i dati necessari per individuare le O-SII nelle giurisdizioni della UE.

La valutazione ha coinvolto tutti i gruppi bancari e le banche non facenti parte di un gruppo bancario operanti in Italia. L'identificazione ha preso in considerazione, per ciascuna banca/gruppo bancario,il contributo dei quattro profili (dimensione, importanza per l'economia italiana, complessità e interconnessione con il sistema finanziario) indicati dalle linee guida dell'EBA.

Sulla base dei dati riferiti al 31 dicembre 2025, il punteggio complessivo che indica la rilevanza sistemica a livello nazionale di UniCredit, Intesa Sanpaolo, Monte dei Paschi di Siena, Banco BPM, BPER Banca e ICCREA supera la soglia di 300 punti base utilizzata dalla Banca d'Italia e conforme alle linee guida dell'EBA (tav. 2).

tavola 2

Per supportare la calibrazione del buffer O-SII è stato utilizzato lo schema definito nel 2023, composto da otto classi di rilevanza sistemica; a ogni classe è associato un buffer crescente (tav. 3).

tavola 3

Come previsto dalla normativa, le decisioni sull'individuazione delle O-SII e sul livello dell'O-SII buffer verranno riviste con frequenza almeno annuale.