Identificazione delle istituzioni a rilevanza sistemica nazionale autorizzate in Italia

Con il comunicato dello scorso novembre la Banca d'Italia ha identificato, sulla base dei dati di fine 2024, i gruppi bancari Intesa Sanpaolo, UniCredit, Banco BPM, ICCREA e Banca Nazionale del Lavoro come istituzioni a rilevanza sistemica nazionale (Other Systemically Important Institutions, O-SII) autorizzate in Italia. Intesa Sanpaolo, UniCredit, Banco BPM, ICCREA e Banca Nazionale del Lavoro detengono dal 1° gennaio 2026 una riserva di capitale (buffer) per le O-SII pari, rispettivamente, a 1,25, 1,25, 0,50, 0,25 e 0,25 per cento delle proprie esposizioni complessive ponderate per il rischio. Il procedimento di identificazione delle O-SII dello scorso novembre non aveva potuto tenere conto delle operazioni di aggregazione che lo scorso anno hanno coinvolto i gruppi BPER Banca e Banca Popolare di Sondrio e i gruppi Monte dei Paschi di Siena e Mediobanca, poiché il procedimento di identificazione delle O-SII era stato avviato prima che le operazioni di aggregazione si concludessero.

Una volta concluse le citate operazioni, la Banca d'Italia ha avviato un nuovo procedimento nei confronti dei gruppi BPER Banca e Monte dei Paschi di Siena nelle loro nuove configurazioni. In esito a tale procedimento, entrambi i gruppi sono stati identificati come O-SII autorizzate in Italia e dovranno mantenere dal 1° aprile 2026 un buffer O-SII pari allo 0,50 per cento delle proprie esposizioni complessive ponderate per il rischio (tav. 1).

Tavola 1

La decisione sui buffer è stata assunta ai sensi della circolare n. 285/2013 della Banca d'Italia (Disposizioni di vigilanza per le banche), che recepisce in Italia le disposizioni della direttiva UE/2013/36 ed esplicita i criteri su cui si basa la metodologia per individuare le O-SII. La valutazione è stata effettuata seguendo le indicazioni contenute nelle Guidelines EBA/GL/2014/10 dell'Autorità bancaria europea (European Banking Authority, EBA), che specificano i criteri e i dati necessari per individuare le O-SII negli Stati membri della UE.

La valutazione ha coinvolto tutti i gruppi bancari e le banche non facenti parte di un gruppo bancario operanti in Italia. L'identificazione ha preso in considerazione, per ciascuna banca/gruppo bancario, il contributo dei quattro profili (dimensione, importanza per l'economia italiana, complessità, interconnessione con il sistema finanziario) indicati dalle linee guida dell'EBA.

Il punteggio complessivo che indica la rilevanza sistemica a livello nazionale dei gruppi Monte dei Paschi di Siena e BPER Banca nelle loro nuove configurazioni supera la soglia di 300 punti base (pb) utilizzata dalla Banca d'Italia (tav. 2).

tavola 2

Per supportare la calibrazione del buffer O-SII è stato utilizzato uno schema composto da otto classi di rilevanza sistemica; a ogni classe è associato un buffer crescente col punteggio (tav. 3).

tavola 3

Come previsto dalla normativa, le decisioni sull'individuazione delle O-SII e sul livello dell'O-SII buffer verranno riviste con frequenza almeno annuale.

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